平成１６年度定期監査の実施状況
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監査箇所数３０６、実施率１００％ （対象会計年度は１５年度）
〔１〕執行状況
| 監査箇所数 | 計 | 指摘件数 | 監査結果 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 一般会計・特別会計 | 本庁８１ | 地方２１３ | ２９４ | ７０ | 平成１６年１１月１０日公報 |
| 企業会計 | １２ | １２ | ６ | 平成１６年９月１７日公報 | |
| 計 | ３０６ | ７６ | |||
〔２〕指摘事項
平成１６年度実施した普通会計（一般会計・特別会計）の定期監査では、本庁関係２７課所、２９件、地方公所関係３５公所、４１件、合わせて６２課所、７０件の指摘がありました。
また、企業会計（公営企業会計、病院事業会計）の定期監査では、３箇所、６件の指摘がありました。
| 予算関係 | なし | |
|---|---|---|
| 収入関係 | ２４課 ２４件 |
未収金の整理：２３件（県税、福祉関係負担金、農林業・中小企業貸付金、県営住宅使用料等）、調定漏れ：１件 |
| 支出関係 | １課 １件 |
不経済な支出：１件 |
| 契約関係 | なし | |
| 補助金等 | ２課 ２件 |
交付基準不明確：１件、要綱違反：１件 |
| 財産関係 | ２課 ２件 |
公共用地の未登記：２件 |
| 収入関係 | ２９公所 ３０件 |
未収金の整理：２９件（県税、福祉関係負担金、県営住宅使用料等）、調定漏れ：１件 |
|---|---|---|
| 支出関係 | ２公所 ２件 |
支出負担行為時期の不適切：１件、手当の認定誤り：１件 |
| 契約関係 | ５公所 ６件 |
契約方法の不適切：１件、契約変更の不適切：２件、契約変更不適切：３件 |
| 財産関係 | ３公所 ３件 |
公共用地等の未登記：２件、財産管理不適切：１件 |
| 収入関係 | ２箇所 ２件 |
未収金の整理：２件（診療費の自己負担分） |
|---|---|---|
| 支出関係 | １箇所 １件 |
手当の認定誤り：１件 |
| 契約関係 | ２箇所 ２件 |
契約方法の不適切等：２件 |
| 財産関係 | １箇所 １件 |
財産管理不適切：１件 |
〔３〕決算審査意見書（「審査の結果及び意見」部分を抜粋）
下記ダウンロード（ＰＤＦ）ファイルのとおり