平成１７年度定期監査の実施状況
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監査箇所数 ３０９、実施率１００％ （対象会計年度は１６年度）
〔１〕執行状況
| 監査箇所数 | 計 | 指摘件数 | 監査結果 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 一般会計・特別会計 | 本庁８５ | 地方２１３ | ２９８ | ９４ | 平成１７年１１月７日公報 |
| 企業会計 | １１ | １１ | ２ | 平成１７年９月２０日公報 | |
| 計 | ３０９ | ９６ | |||
〔２〕指摘事項
平成１7年度実施した普通会計（一般会計・特別会計）の定期監査では、本庁関係３０課所、４４件、地方公所関係４１公所、５０件、合わせて７１課所、９４件の指摘がありました。
また、企業会計（公営企業会計、病院事業会計）の定期監査では、２箇所、２件の指摘がありました。
| 収入関係 | ２７課３１件 | 未収金の整理：２６件（県税、福祉関係負担金、農林業・中小企業貸付金、県営住宅使用料等）、調定漏れ：３件、債権管理の不適切：２件 |
|---|---|---|
| 支出関係 | ３課 ３件 | 手当・旅費の支給漏れ：３件 |
| 契約関係 | ２課 ２件 | 契約書の不整備：１件、契約内容不適切：１件 |
| 補助金等 | １課 １件 | 交付基準不明確：１件 |
| 財産関係 | ６課 ６件 | 公共用地の未登記：３件、財産管理不適切：３件 |
| その他 | １課 １件 | 職員の処分に係る特異な事例：１件 |
| 収入関係 | ３４公所３８件 | 未収金の整理：３４件（県税、福祉関係負担金、県営住宅使用料等）、調定漏れ：１件、債権管理不適切：２件、徴収上の過誤：１件 |
|---|---|---|
| 支出関係 | ３公所 ４件 | 時間外手当の算定誤り：１件、住居手当の認定誤り：１件、扶養手当の電算入力処理誤り：１件、未精算：１件 |
| 契約関係 | ４公所 ４件 | 契約方法の不適切：１件、契約変更の不適切：２件、契約内容の不適切：１件 |
| 財産関係 | １公所 １件 | 財産管理不適切：１件 |
| その他 | ３公所 ３件 | 職員の処分に係る特異な事例：３件 |
| 収入関係 | ２箇所 ２件 | 未収金の整理：２件（診療費の自己負担分） |
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〔３〕決算審査意見書（「審査の結果及び意見」部分を抜粋）
下記ダウンロード（ＰＤＦ）ファイルのとおり