監査箇所数285、実施率100%(対象会計年度は20年度)

執行状況

  監査箇所数 指摘件数 監査結果
執行状況(単位:箇所、件)

一般会計・特別会計

本庁85

地方193

278

78

平成21年10月30日公報

企業会計

平成21年9月4日公報

285

80

 

指摘事項

平成21年度に実施した普通会計(一般会計・特別会計)の定期監査では、本庁関係29課所、30件、地方公所関係40公所、48件、合わせて69課所、78件の指摘がありました。また、企業会計(公営企業会計、病院事業会計)の定期監査では、2箇所、2件の指摘がありました。

本庁分の指摘 

収入関係

28課所28件

未収金の回収:27件(県税、福祉関係負担金、農林業・中小企業貸付金、県営住宅使用料等)、調定漏れ:1件

契約関係

2課所    2件

不適切な契約方法:2件

地方公所分の指摘 

予算関係

1公所    1件

不適切な予算執行:1件

収入関係

31公所34件

未収金の回収:30件(県税、福祉関係負担金、県営住宅使用料等)、調定漏れ:1件、不適切な事務処理:3件

支出関係

6公所    6件

支出額の誤り:3件、不適正な事務処理:3件

契約関係

7公所  7件

不適切な契約方法:6件、契約書の不備:1件

企業会計の指摘

収入関係

2箇所    2件

未収金の整理:2件

決算審査意見書

下記ダウンロード(PDF)ファイルのとおり